2013-2023年全球虚拟货币监管政策一览(持续更新)

2019年

中国

2021年9月中国人民银行等十部门《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》,明确将虚拟货币相关业务活动定义为非法金融活动,一律严格禁止。

中国香港

2019年11月,香港证监会直接发表立场书将持牌的虚拟资产交易平台纳入监管沙盒(「自愿发牌制度」),并列明与持牌证券经纪商、自动化交易场所的标准相若的监管标准。经过一系列香港立法文件及通函的梳理,不难看出,香港对于虚拟资产的态度是由一个从模糊到明确、保守到开明的过程。

2019年11月6日,香港证监会正式公布了《有关虚拟资产期货合约的警告》和《立场书:监管虚拟资产交易平台》。其中,香港证监会在《立场书:监管虚拟资产交易平台》详细介绍了相关交易平台获得牌照的具体要求。

新加坡

2019年1月14日,新加坡国会通过了《支付服务法》(Payment Services Act)。根据《支付服务法》,除豁免支付服务商(Exempt Payment Service Provider)外,在新加坡提供数字支付代币服务(Digital Payment Token Service),需持有MAS颁发的牌照。

加拿大

2019年7月,加拿大政府公布了相应的法律修正案。修正案指出:「MSB将包含‘处理虚拟货币’的本土和外国企业。‘处理虚拟货币’的活动包括虚拟货币交易服务和价值转移服务。」「根据MSB的要求,从事虚拟货币交易的个人和实体需要履行所有义务,包括执行完整的合规程序,以及在FINTRAC注册。」

美国

2019年4月3日,美国证监会正式发布了《区块链Token监管指南》,明确凡是无法通过Howay测试的数字货币将被统一视为证券。

2019年,美国国税局(IRS)官方发布了新的用于计算持有加密货币的应缴税款的指南,用于计算持有加密货币的应缴税款。

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    在快节奏的数字货币世界中,比特币已成为一个现象级存在,吸引了全球投资者的目光。这种革命性的加密货币的核心是一个叫做「挖矿」的过程,它推动了比特币的运行,并对整个区块链生态系统产生重大影响。本文将深入探讨比特币挖矿和能源消耗统计,以及为什么「挖矿」对比特币和环境的发展都至关重要。 无论你是经验丰富的投资者,还是加密货币领域新手,了解比特币挖矿的来龙去脉都是掌握这种数字资产真正潜力的必要条件。因此,让我们深入探索比特币挖矿的有趣世界,阐明其重要性,以及你需要了解的关键信息。 比特币挖矿统计数据集锦 比特币挖矿能耗统计 比特币挖矿能源消耗已成为一个人们广泛关注和审查的课题。随着比特币的普及和价值飙升,开采新币和维护区块链所需的能源也随之增加。 据《纽约时报》报道,在比特币早期,当它的追随者有限时,一台台式电脑可以在几秒钟内毫不费力地挖出加密货币。 而如今,开采一枚比特币需要大约「9 年的典型家庭用电量」。2023 年 5 月,比特币挖矿预计消耗约 95.58 太瓦时的电力;其 2022 全年的用电量达到 204.5 太瓦时,超过了芬兰全国的用电量。 图 1:比特币挖矿估算用电量、最小用电量(TWh/year) 据白宫报告称,2022 年美国比特币挖矿消耗的能源总量达到 500 亿千瓦时(kWh),凸显能源使用规模之大。比特币挖矿所消耗的电能超过美国运行的所有计算机能耗的总和。当然,比特币挖矿本身也包含在全国用电量数据之内。 图 2:美国家庭用电量和加密货币挖矿耗电量对比 上图显示,美国不同家庭场景用电量从高到低依次为:制冷、照明、电视、Crypto、电脑、风机和水泵、冰柜、洗衣机、洗碗机(截至 2022 年 8 月,比特币预计占所有 Crypto 用电量的 60%-77%,WEEX 注) 一笔比特币交易需要 1,449 度电来记账(挖矿),大约相当于美国普通家庭 50 天的耗电量。以货币衡量,美国 1 度电的平均成本为 12 美分,也就是说,一笔比特币交易记账需要消耗约 173 美元的电费。 比特币挖矿消耗的能源约占全球能源总量的 0.5%,比 Google 全球业务的总耗电量高出 7 倍以上。如果将比特币网络的能源消耗和各国用电量对比,它排在全球第 34 位。(仅次于荷兰,高于哈萨克斯坦,编者注) 图 3:各国能耗排名 单笔比特币交易的能耗相当于近 10 万笔 Visa 卡交易能耗。2023 年 5 月,比特币每笔交易的用电量达到 703.25 千瓦时,而 Visa 卡的用电量只有 148.63 千瓦时。 图 4:比特币交易 vs. Visa 卡交易能耗 1)如何计算比特币挖矿的能耗? 要确定比特币挖矿的确切能耗具有挑战性,因为影响因素很多,包括: 精确估算能源使用量通常依赖于基于可用数据的假设、近似值和统计模型。Digiconomist 发布的信息图揭示了准确衡量比特币能耗所面临的挑战。鉴于电力成本是持续支出的重要因素,比特币网络的总电力消耗与矿工的收入密切相关。 图 5:确定比特币挖矿能耗的步骤 2)美国比特币矿场和能耗数据 《纽约时报》列出了 34 个比特币矿场,这些都是美国的大型矿场,能耗极大。这些矿场的运营会产生成本,例如电费增加和大量的碳排放,影响到附近的个人。这 34 个挖矿项目中,每个项目的用电量至少是美国家庭平均用电量的 3 万倍。 这些业务总共消耗超过 3,900 兆瓦的电力,几乎相当于周围 300 万户家庭的用电量。 图 6:美国大型比特币矿场分布 内布拉斯加州科尔尼的一个比特币矿场消耗的电量与周围 7.3 万个家庭的用电量相当。佐治亚州道尔顿一家矿场的用电量相当于周围约 9.7 万个家庭用电量。位于德克萨斯州罗克代尔的 Riot Platform 矿场是美国耗电量最大的比特币矿场,它的用电量与周围的 30 万户家庭的用电量相当。 Riot 矿场位于 Bitdeer 矿场附近,其消耗的总电量超过了 40 英里半径内所有家庭的总用电量。 德州的加密货币矿工已经获得了长期合同,保证他们在长达十年的时间内享受大幅折扣的电价。 图 7:德州比特币矿场分布 3)气候变化与比特币挖矿及能耗 截至 2021 年 8 月,比特币网络的平均排放因子为 557.76 gCO2/kWh,预计电力负载需求为 13.39 GW,比特币挖矿每年可能排放约 65.4 兆吨二氧化碳(MtCO2)。 比特币挖矿的碳足迹可以根据矿工使用的电力来源来估算。下图基本代表了比特币挖矿的全球碳足迹,与希腊等国的排放量相近(2019 年为 56.6 MtCO2),占全球总排放量的 0.19%。 图 8:比特币挖矿的碳足迹 截至 2021 年 5 月,比特币挖矿每年产生约 3.1 万吨电子垃圾。 到了 2022 年 6 月,这一数字已上升至 3.5 万吨/年,相当于整个荷兰的电子垃圾年产出量。 例如,纽约州的一家天然气发电厂 Greenidge LLC 在进行表后(behind-the-meter)比特币挖矿时,每年排放的二氧化碳当量约为 88,440 吨。假设一个发电厂发的电全部用于比特币挖矿,那么每年的排放量将达到 656,983 吨二氧化碳当量。 温室气体排放总量中约有 79% 来自发电,发电是主要的排放源。如果发电厂全负荷开机,其年排放量相当于约 14 万辆客车的排放量,或 6 亿磅煤炭燃烧产生的排放量。 4)比特币挖矿能耗背后的好处 为了应对比特币挖矿的不利影响,比特币挖矿理事会(BMC)——一个由占比特币全网算力 48.4% 的矿业公司组成的全球性论坛——透露,2022 年第四季度的运营数据显示,可再生能源占比特币挖矿用电量的 58.9 %。这相比 2021 年第一季度报告的 36.8% 估算值,有了显著上升。 此外,比特币清洁能源倡议备忘录发布的一份研究论文报告称,比特币矿机是可再生能源和存储的理想补充技术。该研究论文中强调的比特币挖矿的其他主要亮点包括: 比特币挖矿市场规模和收入统计 比特币挖矿,即验证交易和保护网络安全的过程,已经发展成为一个竞争激烈的行业,导致其市场规模和收入呈指数级增长。该市场已经变得非常有利可图,全球参与者众多,包括个体矿工和大型采矿运营商。 与此同时,比特币价格也于 2021 年 11 月突破 65,000 美元,创加密货币的历史新高。截至 2023 年 6 月,比特币市值达到 5978 亿美元。 比特币的最大供应量设定为 2100 万枚。这确保了稀缺性,是促进比特币价值主张的一个重要因素。2023 年 3 月,已挖出的比特币数量超过 1900 万枚,剩余尚未挖出的数量为 200 万枚。一旦达到 2100 万枚的阈值,就不再有任何新的比特币被挖出。 这种稀缺性反过来又支撑了比特币挖矿的总市值,目前该市值为 81.1 亿美元。  1)最大的比特币矿业公司数据 CompaniesMarketCap 编制的一份清单包括 16 家最大的上市比特币矿业公司估值。其中,Marathon Digital Holdings 是最大的比特币矿商,市值达 22.7 亿美元。 图 9:比特币矿业公司市值 Top5 值得注意的是,这份名单并未包含其他一些市值较小的上市矿业公司,以及许多未上…

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    (四)关于虚拟货币纠纷案件的审理 会议认为,比特币、以太币、泰达币等虚拟货币的交易炒作活动,严重扰乱经济金融秩序,严重危害人民群众的财产安全。为防控虚拟货币交易炒作风险,国务院相关部门陆续出台一系列政策措施,明确虚拟货币不具有法定货币地位,禁止开展和参与虚拟货币相关业务,清理取缔境内虚拟货币交易和代币发行融资平台。 人民法院审理与虚拟货币有关的纠纷案件时,应当认真研究不同时期国家金融监管和产业调控等公共政策的调整情况,依据民法典第一百五十三条第二款的规定,准确认定当事人实施的与虚拟货币相关的法律行为效力。 83.【以虚拟货币为支付对价纠纷的处理】 虚拟货币具备网络虚拟财产的部分属性。当事人之间约定以少量虚拟货币抵偿因互易、劳务等基础关系所生债务的,如果不存在其他无效事由,人民法院应当认定合同有效。当事人请求对方当事人履行交付虚拟货币义务的,人民法院可予支持;因相关政策限制等原因不能实际履行的,可按合同签订时约定给付虚拟货币一方接受相应财产的实际价值确定其赔偿损失范围。当事人假借基础交易合同之名,以虚拟货币为经常性支付工具兑换法定货币或实物商品的,人民法院应当认定合同无效。 84.【委托投资虚拟货币纠纷的审理】 当事人双方在合同中约定,委托人以自己的名义在虚拟货币交易平台上登记注册账户,委托受托人从事投资活动的;或者委托人直接将资金交付给受托人,由受托人以自己的名义或实际上借用他人名义从事投资管理的,可认定双方成立委托投资合同。 合同签订在《关于防范代币发行融资风险的公告》(2017 年 9月 4 日)发布之后的,因代理事项违法,人民法院应当认定委托合同无效。对委托人因此所受的损失,可以将委托事项的发生原因作为确定过错程度主要考量因素,由当事人分担。 85.【与“挖矿”有关的纠纷】 虚拟货币“挖矿”是指通过专用“矿机”计算生产虚拟货币的过程。从案件审理情况看,因“挖矿”引发的纠纷可以概括为两种类型,一种是当事人为通过挖矿活动获取虚拟货币,购买、租赁生产虚拟货币的矿机,因矿机价款支付发生纠纷;一种是融合了矿机买卖、合作分成或托管服务等多重法律关系的合作模式,如当事人双方共同出资购买挖矿机并约定在取得虚拟货币后进行分成,后因卖方未交货或者未分成形成纠纷。 “挖矿”活动因其能源消耗和碳排放量大,对国民经济贡献度低,对产业发展、科技进步等带动作用有限等原因,逐渐受到严格管控和有序清退。人民法院审理案件,应根据不同时期公共政策对合同履行的影响程度,合理平衡当事人之间的权利义务关系。在《关于整治虚拟货币“挖矿”活动的通知》(2021 年 9 月 3 日)发布之前,国家政策并未明确禁止挖矿活动。对此前当事人约定买卖、租赁、保管“矿机”或附加提供相关运营管理、技术开发等服务的合同,诉讼中又以合同标的物或合同目的违法为由请求确认无效的,人民法院不予支持。如因政策出台导致合同嗣后履行不能,一方当事人提出解除合同,人民法院应予支持。合同解除后,尚未履行的,终止履行;已经履行的,根据履行情况和合同性质,当事人可以请求恢复原状或采取其他补救措施,并有权请求赔偿损失。 对 2021 年 9 月 3 日之后当事人约定买卖、租赁、保管“矿机”或附加提供相关运营管理、技术开发等服务的合同,人民法院应当认定合同无效。案件审理中,一方起诉请求确认合同有效并请求继续履行合同,另一方主张合同无效的,或者一方起诉请求确认合同无效并返还财产,而另一方主张合同有效的,人民法院应向原告释明变更或者增加诉讼请求,或者向被告释明提出同时履行抗辩,尽可能一次性解决纠纷。当事人按照释明变更诉讼请求或者提出抗辩的,人民法院应当将其归纳为案件争议焦点,组织当事人充分举证、质证。 86.【用户与虚拟货币交易平台之间的纠纷案件】 用户于《关于防范代币发行融资风险的公告》(2017 年 9 月 4 日)发布之前在虚拟货币交易平台登记注册参与虚拟货币交易,交易平台未履行服务协议导致其损失的,应依法向用户承担违约责任。用户对损失的发生也有过错的,可以减少相应的损失赔偿额。 用户于《关于防范代币发行融资风险的公告》(2017 年 9 月 4 日)发布之后在虚拟货币交易平台登记注册参与虚拟货币交易,以交易平台或虚拟货币发行人未履行清退义务导致其损失为由向人民法院提起民事诉讼的,人民法院应当裁定不予受理,告知其向有关部门申请处理。 87.【判项及执行问题】 对当事人要求交付或返还比特币等“虚拟货币”的诉讼请求,人民法院应当查明虚拟货币的持有状况,明确是否具备交付或返还的可能性,并在文书中载明。经审理查明确定不能返还或交付的,应引导当事人提出合理诉求,鼓励当事人就财产性权益达成合意。 经审理查明具备实际履行基础的,人民法院依照当事人诉请在判项中明确交付或返还虚拟货币,负有交付或返还义务的当事人拒不履行生效判决确定义务的,人民法院可依照民事诉讼法执行程序相关规定采取相应措施。 88.【经济纠纷涉及经济犯罪的处理】 人民法院在审理民商事案件中,发现行为人以代币发行融资或以从事虚拟货币理财及其他资产管理类活动等名义涉嫌非法筹集资金、非法发行证券、非法发售代币票券等涉众性经济犯罪的,应当及时将犯罪线索移送侦查机关。 侦查机关作出立案决定前,人民法院应当中止审理;作出立案决定后,应当裁定驳回起诉;侦查机关未及时立案的,人民法院必要时可以将案件报请党委政法委协调处理。当事人基于基础法律关系而发生的非经营性“虚拟货币”交易或抵偿行为,与上述涉众性经济犯罪无关的民事纠纷,人民法院应予受理。

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